Ročná uzávierka a účtovná závierka

Uzávierka roka je sprievodca: prejde kontrolami, vysporiada kurzové rozdiely a koeficient DPH, zaúčtuje uzávierkové zápisy, otvorí nový rok a rok uzamkne. Závierka je potom výkaz, ktorý sa podáva.

Pre koho

Pre účtovníka, ktorý uzatvára rok firmy v podvojnom účtovníctve.

Kedy

Po zaúčtovaní všetkých dokladov roka, pred podaním účtovnej závierky a daňového priznania.

Krok 1: Uzamknite všetky mesiace roka

V ľavom menu otvorte Uzávierky. Mriežka ukazuje pri každom mesiaci stav. Mesiace sa zamykajú v poradí, systém napíše „Najprv uzamkni predchádzajúce mesiace", ak sa pokúsite preskočiť.

Pri každom mesiaci je kontrolný zoznam vrátane potvrdenia stavu pokladnice tlačidlom Potvrdiť stav. Mesiac uzamknete tlačidlom Uzamknúť mesiac.

Otvorený mesiac je mesiac, do ktorého sa dá dopísať doklad po tom, ako sa spočítali uzávierkové zápisy. Preto je odomknutý mesiac blokujúca chyba, nie upozornenie.

Krok 2: Otvorte ročnú uzávierku a prejdite kontrolami

Otvorte ročnú uzávierku pre daný rok. Prvý krok sa volá Kontroly. Blokujúce kontroly majú úroveň chyby, ostatné sú upozornenia, ktoré pokračovanie nezastavia.

Blokujúce sú najmä tieto:

všetky mesiace roka sú uzamknuté alebo uzavreté,
v roku nezostali nezaúčtované návrhy,
žiadne neúspešné zaúčtovania,
predvaha sedí, teda MD sa rovná D,
počiatočné stavy roka sú potvrdené,
výsledok hospodárenia minulého roka je rozdelený, teda účet 431 nemá zostatok,
účtovná závierka prechádza blokujúcimi kontrolami.

Po oprave kliknite na Spustiť kontroly znova.

Krok 3: Prejdite krokmi sprievodcu

Sprievodca vedie uzávierku v poradí:

Krok	Tlačidlo
Kurzové rozdiely	Zaúčtovať precenenie
Koeficient DPH (§ 50)	Zaúčtovať vysporiadanie
Uzavretie účtov	Zaúčtovať uzávierkové zápisy
Otvorenie nového roka	Otvoriť rok
Potvrdenie	Uzavrieť rok

Každý krok má stav Čaká, Hotové alebo Blokované. Krok sa dá vrátiť tlačidlom Vrátiť krok, vrátenie zruší aj kroky, ktoré naň nadväzujú.

Posledný krok rok uzamkne. Zápisy sa už nedajú meniť a znovu otvoriť rok môže len správca, s uvedením dôvodu.

Krok 4: Zostavte účtovnú závierku

Otvorte Výkazy a v karte účtovnej závierky prejdite na daný rok. Vyberte typ (UZPOD alebo UZMIKRO) a kliknite na Vygenerovať. Súvaha a Výkaz ziskov a strát sa zobrazia po riadkoch.

Ak firma v tomto systéme predchádzajúci rok neúčtovala, stĺpec Predch. obdobie sa naplní z účtovnej závierky podanej v Omege a je označený štítkom Z Omegy. Sú to čísla z podaného tlačiva, prejdite ich pred podaním.

Krok 5: Doplňte poznámky

Cez kartu poznámok otvorte editor. Sekcie sú predvyplnené, text musí skontrolovať účtovník. Tlačidlo Doplniť čísla doplní hodnoty z účtovníctva (spolu majetok, vlastné imanie, záväzky, výsledok hospodárenia po zdanení, vekovanie pohľadávok). Hotové poznámky uložte tlačidlom Uložiť ako finálne, PDF stiahnete tlačidlom Stiahnuť PDF.

Krok 6: Stiahnite XML a označte závierku ako podanú

Tlačidlom Stiahnuť XML stiahnete súbor na podanie a zároveň sa priloží k povinnosti ako dôkaz. Kým XML nie je priložené, tlačidlo Označiť ako podané je vypnuté.

Po podaní na finančnej správe kliknite na Označiť ako podané a potvrďte. Obdobie sa uzamkne.

Čo skontrolovať

V kroku Kontroly nezostala žiadna blokujúca chyba.
Súvaha aj Výkaz ziskov a strát sedia: výsledok hospodárenia v súvahe sa rovná príslušnému riadku výkazu ziskov a strát.
Stĺpec Predch. obdobie so štítkom Z Omegy ste prešli riadok po riadku.
Poznámky sú v stave Finálne a ich PDF je priložené.
Závierka má stav podané až vtedy, keď ste ju naozaj podali.

Časté chyby

Otvorený mesiac. Uzávierku zastaví hneď prvá kontrola, mesiac treba uzamknúť na obrazovke Uzávierky.
Nerozdelený výsledok hospodárenia minulého roka. Účet 431 musí byť pred závierkou vysporiadaný (428, 429 alebo výplata).
Zostatok na účte, ktorý závierka nevykazuje. Kontrola napíše konkrétny účet aj sumu. Bez úplného rozdelenia sa závierka podať nedá.
Označenie ako podané pred samotným podaním. Označenie uzamkne obdobie a je auditným záznamom, nie plánom.