Vzájomný zápočet pohľadávok a záväzkov

Ak firme dlžíte a zároveň vám dlží, dá sa časť dlhu započítať. eÚčto z toho vyrobí dohodu o zápočte v PDF a zaúčtuje ju.

Pre koho

Pre účtovníka, ktorý má voči tomu istému partnerovi otvorenú pohľadávku aj záväzok.

Kedy

Kedykoľvek počas roka, typicky pred koncom mesiaca alebo pri vysporiadaní vzťahu s dodávateľom, ktorý je zároveň odberateľom.

Krok 1: Otvorte Zápočty

V ľavom menu kliknite na Zápočty. Obrazovka má dve karty: Nový zápočet a Dohody. Zápočet je možný len tam, kde máte voči tej istej firme aj pohľadávku, aj záväzok, preto sú v zozname partnerov len takí partneri.

Krok 2: Vyberte partnera a dátum

V poli Partner vyberte firmu. Načíta sa jej saldokonto rozdelené na Pohľadávky (faktúry vydané) a Záväzky (faktúry prijaté). Nastavte dátum zápočtu.

Krok 3: Vyberte doklady

Zaškrtnite doklady na oboch stranách. Pri každom sa dá suma prepísať, viac než na doklade zostáva systém neprijme. Rýchlejšia cesta je tlačidlo Použiť návrh, ktoré vyberie sumy samo.

Krok 4: Vyrovnajte obe strany

V súhrne dole sú tri riadky: Spolu pohľadávky, Spolu záväzky a Rozdiel. Zápočet sa dá vytvoriť len vtedy, keď je rozdiel nula. Doplatok zvyšku rieši bežná platba, nie zápočet.

Krok 5: Vytvorte a zaúčtujte

Kliknite na Vytvoriť a zaúčtovať. Systém zápočet zaúčtuje, pridelí mu číslo a pripraví dohodu o zápočte na stiahnutie. Potvrdenie napíše číslo zápočtu aj započítanú sumu.

Krok 6: Stiahnite dohodu a pošlite ju partnerovi

Prejdite na kartu Dohody. Pri riadku je tlačidlo PDF, ktoré otvorí dohodu o zápočte. Tlačidlo Storno zápočet stornuje a obe strany sa vrátia do saldokonta.

Čo skontrolovať

Rozdiel je nula, inak sa tlačidlo Vytvoriť a zaúčtovať nedá stlačiť.
Po zaúčtovaní klesli zostatky oboch dokladov v saldokonte o započítanú sumu.
Dohoda v PDF má správne čísla dokladov, sumu aj dátum, partner ju musí odsúhlasiť.
Zápočet má stav Zaúčtovaný.

Časté chyby

Partner nie je v zozname. Znamená to, že voči nemu nemáte obe strany. Skontrolujte saldokonto, chýbajúci doklad možno ešte nie je zaúčtovaný.
Zápočet namiesto úhrady. Ak jedna strana zvyšok doplatí, započítava sa len nižšia z dvoch súm, zvyšok ostáva otvorený.
Odoslanie dohody bez podpisu druhej strany. Zápočet je právny úkon podľa § 580 Občianskeho zákonníka a § 358 Obchodného zákonníka, dohodu treba doručiť partnerovi.
Storno namiesto opravy súm. Storno vráti obe strany do saldokonta, potom sa robí nový zápočet, pôvodný sa neprepisuje.